Jak pracują pieniądze na kontach firmowych?

Z rachunku bieżącego można wypłacić w każdej chwili bez żadnych konsekwencji – to szczególne ważne dla osób prowadzących działalność, które często nie mogą sobie pozwolić na zamrożenie pieniędzy na długoterminowych lokatach, a zerwanie lokaty terminowej przed czasem powoduje utratę odsetek.  Nie oznacza to jednak, że przedsiębiorcy chcą, aby ich pieniądze leżały na koncie bezczynnie.  Z jednej strony potrzebują bowiem łatwego, natychmiastowego dostępu do pieniędzy, np. na niezaplanowane, a niezbędne dla firmy zakupy. Znaczna część z nich oczekuje jednak – jak wynika z doświadczeń doradców firmowych Tax Care – że odsetki naliczone od środków na koncie powinny przynajmniej pokryć opłaty związane z prowadzeniem rachunku bankowego, które wciąż pobiera większość banków.

Z ankiety Tax Care, przeprowadzonej w prawie 30 bankach, wynika tymczasem, że tylko nieliczne banki oferują przedsiębiorcom oprocentowane bieżące rachunki firmowe. Należą do nich: Bank BPH, Bank Pocztowy, BOŚ Bank, Deutsche Bank PBC, FM Bank PBP, Idea Bank, Invest Bank, PKO BP i Toyota Bank. Gdy jednak przyjrzymy się ich ofertom bliżej, okazuje się, że i w części z nich stawki oprocentowania są co najwyżej symboliczne.

	Nazwa konta firmowego	Oprocentowanie w skali roku
Bank BPH	Symetria Profit	1,55% w skali roku dla kwot do 10 tys. zł i 0,85% w skali roku dla kwot powyżej 10 tys. zł
Bank Pocztowy	Pocztowe Konto Firmowe	2,75%
BOŚ Bank	Konto Elastyczne z Taryfą Optymalną	2,50% do 15 000 zł włącznie;  nadwyżka środków ponad kwotę 15 000 zł nie podlega oprocentowaniu
Deutsche Bank PBC	dbNET Biznes	2%
FM Bank PBP	Pomocna Dłoń	poniżej 5 tys. zł - 0 %; od 5 do 10 tys. zł - 4 %; powyżej 10 tys. - 0 %
Idea Bank	Konto Firma To Zysk Konto Cash Flow z faktoringiem	od 2% do 3,5% 2%
Invest Bank	Pakiet Invest Konto Biznes	0,01%
PKO BP	Pakiet Biznes Debiut 18	0,01 %
Toyota Bank	Rachunek Bieżący	do 49 999,99 zł - 0,01% 50 000 - 99 999,99 zł - 0,05% 100 000 - 149 999,99 zł -  0,10% 150 000 zł i więcej - 0,50%
Źródło: Tax Care, październik 2013 (na podst. inf. z banków)

Zobacz również: Lojalność wobec banku się nie opłaca

Najwyższą stawkę oprocentowania (4% w skali roku) deklaruje obecnie FM Bank PBP. Taka stawka jest zarezerwowana jednak tylko dla kwot od 5 tys. zł do 10 tys. zł – jeśli przedsiębiorca ma na koncie mniej lub więcej pieniędzy, musi liczyć się z tym, że nie zostaną one w ogóle oprocentowane. Stawki zróżnicowane w zależności od kwoty na rachunku stosują również inne banki. W Idea Banku standardowe oprocentowanie konta firmowego wynosi 2% lub 2,5% (przy średniomiesięcznych transakcjach kartą płatniczą na kwotę min. 400 zł), ale jeśli średniomiesięczne saldo na koncie wyniesie 5 tys. zł, zostaje podwyższone o 0,25 pkt proc. (każde kolejne 5 tys. zł salda zwiększa oprocentowanie o kolejne 0,25 pkt proc., aż do maksymalnie 3,5%). W BOŚ Banku oprocentowane będą tylko kwoty do 15 tys. zł (stawką 2,5%, do tego trzeba się liczyć z wysoką opłatą za konto w kwocie 40 zł miesięcznie), natomiast w Banku BPH dla kwot do 10 tys. zł obowiązuje stawka 1,55%, a dla wyższych kwot 0,85% w skali roku. Stałe stawki oprocentowania, niezależnie od kwoty, oferują Bank Pocztowy i Deutsche Bank PBC (odpowiednio 2,75% i 2%), a także Idea Bank – przy Koncie Cash Flow z dodatkową usługą faktoringu (2%). Podobnie jest w Invest Banku i PKO BP, ale w tych bankach stawka oprocentowania jest naprawdę symboliczna – wynosi zaledwie 0,01%. Taką samą stawkę stosuje Toyota Bank dla salda do 49,9 tys. złotych (maksymalne oprocentowanie dla wyższych kwot wynosi 0,50%).

Bank	Miesięczne odsetki brutto przy saldzie na firmowym rachunku bieżącym 10 tys. zł
FM Bank PBP	33,33 zł
Idea Bank	25 zł
Bank Pocztowy	22,92 zł
BOŚ Bank	20,83 zł
Deutsche Bank PBC	16,66 zł
Bank BPH	12,92 zł
Invest Bank, PKO BP, Toyota Bank	0,083 zł
Pozostałe banki (nie deklarujące żadnego oprocentowania rachunku firmowego)	0 zł

Źródło: wyliczenia Tax Care

Porównując ofertę oprocentowania rachunków firmowych kwotowo – dla salda na koncie 10 tys. zł – na pierwszym miejscu, z odsetkami na poziomie 33,33 zł w skali miesiąca, pojawia się FM Bank PBP. Kolejne miejsca dla takiej kwoty na rachunku firmowym zajmują: Idea Bank (25 zł odsetek miesięcznie), Bank Pocztowy (22,92 zł), BOŚ Bank (20,83 zł), Deutsche Bank PBC (16,66 zł) oraz Bank BPH (12,92 zł). W Invest Banku, PKO BP i Toyota Banku bardzo niska stawka oprocentowania powoduje, że odsetki są groszowe i wynoszą 0,083 zł.

Bank	Miesięczne odsetki brutto przy saldzie na firmowym rachunku bieżącym 25 tys. zł
Idea Bank	72,92 zł
Bank Pocztowy	57,29 zł
Deutsche Bank PBC	41,66 zł
Bank BPH	17,71 zł
Invest Bank, PKO BP, Toyota Bank	0,21 zł
BOŚ Bank, FM Bank PBP	0 zł
Pozostałe banki (nie deklarujące żadnego oprocentowania rachunku firmowego)	0 zł

Źródło: wyliczenia Tax Care

Gdyby jednak wziąć pod uwagę wyższą kwotę salda na rachunku, w kwocie 25 tys. zł (podobnie jak w poprzednich zestawieniach dotyczących oprocentowania bieżących rachunków firmowych), okazałoby się, że pierwsze miejsce pod względem wysokości odsetek przypada Idea Bankowi z kwotą prawie 73 zł miesięcznie, natomiast FM Bank PBP spada z pozycji lidera na koniec tabeli z zerową kwotą odsetek. Kolejne miejsca przypadłyby: Bankowi Pocztowemu (57,29 zł), Deutsche Bank PBC (41,66 zł), Bankowi BPH (17,71 zł) oraz Invest Bankowi, PKO BP i Toyota Bankowi (0,21 zł).

Polecamy serwis: Finanse