REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Ubezpieczenie należności handlowych w praktyce

 Profika Broker
Broker ubezpieczeniowy
Ubezpieczenie należności handlowych
Ubezpieczenie należności handlowych
Fotolia

REKLAMA

REKLAMA

Ubezpieczając należności handlowe uzyskujemy ochronę przed niewypłacalnością naszych kontrahentów, którym sprzedajemy towary lub usługi. Gdy kontrahent nie zapłaci w terminie przysługującej nam należności, do akcji wkracza ubezpieczyciel. Na czym w praktyce polega ubezpieczenie należności handlowych?

Co ubezpieczamy?

W praktyce rynkowej płatność za dostarczane towary lub usługi jest odroczona w czasie. Zwykle nie jest to wybór sprzedającego, bo takie warunki wymusza rynek. Odroczenie płatności nazywane jest kredytem kupieckim. Okres kredytu kupieckiego jest ustalany między stronami transakcji i wynika z indywidualnych ustaleń pomiędzy kontrahentami lub zwyczajów branży, w której działają.

REKLAMA

REKLAMA

Z odroczeniem terminu płatności wiąże się jednak konkretne ryzyko. Udzielając naszym kontrahentom kredytu kupieckiego ryzykujemy, że nie odzyskamy przysługującej na należności. W literaturze specjalistycznej ryzyko to nazywane jest ryzykiem niewypłacalności kontrahenta.

Ubezpieczając należności handlowe uzyskujemy ochronę przed niewypłacalnością kontrahenta. Gdy nie zapłaci on w terminie przysługującej nam należności, do akcji wkracza ubezpieczyciel. Próbuje on początkowo odzyskać należność, a jeżeli okaże się to niemożliwe w ustalonym w umowie ubezpieczenia terminie, wypłaca odszkodowanie.

Porozmawiaj o tym na naszym FORUM!

Niewypłacalność kontrahenta – konsekwencje dla Twojej firmy

Zatory płatnicze powstałe wskutek niewypłacalności kontrahentów są jednym z najważniejszych powodów upadłości przedsiębiorstw. Utrata należności odcina przedsiębiorstwu tlen jakim dla obrotu gospodarczego jest gotówka i de facto uniemożliwia działalność. O ile ponosząc straty księgowe przedsiębiorstwo jest w stanie długo funkcjonować, to bez bieżącej płynności finansowej wcześniej lub później upadnie. To właśnie utrata płynności w okresie kryzysu przyczyniła się do upadku znaczącej liczby przedsiębiorstw.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Limit kredytowy i udział własny

REKLAMA

Na polskim rynku niewielu jest ubezpieczycieli oferujących ubezpieczenie należności. Są to zwykle wyspecjalizowane firmy, które gromadzą dane o uczestnikach rynku. Analizując te dane są w stanie określić ryzyko niewypłacalności konkretnego kontrahenta. Na tej podstawie wyznaczają limit kredytowy, określający maksymalną kwotę odpowiedzialności ubezpieczyciela za należności od danego kontrahenta. Udzielając kontrahentowi kredytu kupieckiego przewyższającego przydzielony limit kredytowy, czynimy to na własne ryzyko.

Wyznaczając limity kredytowe na poszczególnych kontrahentów ubezpieczyciel zaproponuje także wysokość udziału własnego w szkodzie. W fachowej literaturze udział własny jest nazywany franszyzą redukcyjną. Jest to kwota lub procent o jaki zostanie pomniejszone wypłacone nam odszkodowanie. Istotą istnienia udziału własnego jest chęć zmotywowania przedsiębiorstw do samodzielnego monitoringu i zarządzania ich portfelem należności.

Gwarancje de minimis dla przedsiębiorców

Warunki wypłaty odszkodowania?

Warunki wypłaty odszkodowania ustalane są w momencie podpisania umowy ubezpieczenia. Podstawowym warunkiem wypłaty jest niewypłacalność dłużnika, rozumiana jako jego upadłość lub niemożność wyegzekwowania zaległej kwoty przez określony czas (zwykle 4-6 miesięcy). Po upływie tego okresu ubezpieczyciel wypłaca odszkodowanie, pomniejszone o udział własny.

Prowadzący własną firmę ma trudniej niż etatowiec


Od czego uzależniona jest wysokość składki?

Stawka ubezpieczenia należności jest wyrażona procentowo. Składka należna ubezpieczycielowi jest obliczana jako iloczyn stawki ubezpieczenia oraz obrotu przedsiębiorstwa w okresie rozliczeniowym. To ile zapłacimy za ubezpieczenia naszych należności zależy od:

•    skali działalności, czyli kwoty rocznych przychodów,

•    terminy płatności należności, czyli okresu na jaki zwykle odraczamy płatność

•    częstotliwości z jaką wystawiamy faktury,

•    sytuacji finansowej naszych kontrahentów, czyli ryzyka ich niewypłacalności

•    dywersyfikacji ilościowej i kwotowej portfela należności, czyli ilości naszych kontrahentów oraz skali obrotów z największymi kontrahentami,

•    dotychczasowej szkodowości, czyli kwot należności utraconych w poprzednich latach.

Płynność finansowa w małej firmie

Czy warto ubezpieczyć należności?

To indywidualna decyzja właścicieli i managerów każdego przedsiębiorstwa, będąca wypadkową wielu czynników, w tym także tak niemierzalnych jak skłonność do ponoszenia ryzyka. Jednakże warto podkreślić, że duże przedsiębiorstwa, zwykle bardziej świadome kosztów ponoszonego ryzyka, chętniej korzystają z dobrodziejstw ubezpieczenia należności.

Start-up, czyli innowacyjny sektor gospodarki

Autor: Łukasz Wawrzeńczyk, Ekspert rynku ubezpieczeń, zarządzający Profika Broker Sp. z o.o.

Autopromocja

REKLAMA

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

Moja firma
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Niewykorzystany potencjał. Czas na przywództwo kobiet?

Moment, gdy przywódcą wolnego świata może się okazać kobieta to najlepszy czas na dyskusję o kobiecym leadershipie. O tym jak kobiety mogą zajść wyżej i dalej oraz które nawyki stoją im na przeszkodzie opowiada Sally Helgesen, autorka „Nie podcinaj sobie skrzydeł” i pierwszej publikacji z zakresu kobiecego przywództwa „The female advantage”.

Influencer marketing - prawne aspekty współpracy z influencerami

Influencer marketing a prawne aspekty współpracy z influencerami. Jak influencer wpływa na wizerunek marki? Dlaczego tak ważne są prawidłowe klauzule kontraktowe, np. klauzula zobowiązująca o dbanie o wizerunek marki? Jakie są kluczowe elementy umowy z influencerem?

Jednoosobowe firmy coraz szybciej się zadłużają

Z raportu Krajowego Rejestru Długów wynika, że mikroprzedsiębiorstwa mają coraz większe długi. W ciągu 2 lat zadłużenie jednoosobowych działalności gospodarczych wzrosło z 4,7 mld zł do 5,06 mld zł. W jakich sektorach jest najtrudniej?

Sprzedaż mieszkań wykorzystywanych w działalności gospodarczej - kiedy nie zapłacimy podatku?

Wykorzystanie mieszkania w ramach działalności gospodarczej stało się powszechną praktyką wśród przedsiębiorców. Wątpliwości pojawiają się jednak, gdy przychodzi czas na sprzedaż takiej nieruchomości. Czy można uniknąć podatku dochodowego? Skarbówka rozwiewa te wątpliwości w swoich interpretacjach.

REKLAMA

PARP: Trwa nabór wniosków o wsparcie na rozszerzenie lub zmianę profilu dotychczasowej działalności

Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości uruchomiła kolejny nabór wniosków o wsparcie na rozszerzenie lub zmianę profilu dotychczasowej działalności prowadzonej w sektorach takich jak hotelarstwo, gastronomia (HoReCa), turystyka lub kultura. Działanie jest realizowane w ramach programu finansowanego z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności (KPO).

Dlaczego premiera kontraktów na Ethereum jest ważną chwilą dla kryptowalut

Debiut funduszy ETF na największą z kryptowalut, czyli bitcoin, okazał się absolutnym sukcesem. Premiera tego instrumentu inwestycyjnego opartego o kryptowalutę pozwoliła na dostęp do zakupów BTC inwestorom instytucjonalnym, a to podbiło cenę do kryptowaluty do rekordowych poziomów. Choć regulacyjna saga i batalia banków inwestycyjnych oraz emitentów funduszy trwała kilka lat, zakończyła się sukcesem. W marcu bitcoin osiągnął rekordową cenę ponad $73 000 i choć od tamtej pory jego kurs uległ korekcie, to nadal utrzymuje się powyżej $63 000, a więc znacznie wyżej niż w ubiegłych latach. 

Zadbaj o siebie i swoje przywództwo, czyli wyzwania współczesnego menedżera

Dzisiejszy świat zarządzania wymaga od menedżerów nieustannej ewolucji. Hasło „menedżer od nowa” może oznaczać zarówno rozpoczęcie czegoś od początku, jak i wprowadzenie zmian poprawiających istniejący stan rzeczy. W obliczu dzisiejszych wyzwań, pełnych zawirowań i rozlicznych ścieżek, nowoczesne zarządzanie staje się sztuką balansowania między tradycją a innowacją.

Jaki model logistyczny wybrać dla swojego sklepu internetowego?

Zakładając sklep internetowy, staniesz przed wyzwaniem organizacji całej jego logistyki. Zanim zaczniesz działalność, będziesz musiał zdecydować, gdzie magazynować swoje towary, z jakimi kurierami współpracować i jak obsługiwać zwroty od klientów. Pochłonie to mnóstwo cennego czasu i spory kapitał. W dzisiejszych czasach możesz tego jednak uniknąć. W jaki sposób? Poznaj najciekawsze modele logistyczne dla e-commerce!

REKLAMA

Dobrzy w teorii. Dlaczego nie potrafimy odpoczywać i jak to zmienić?

Potrzeba regeneracji wydaje się oczywista dla każdego, kto funkcjonuje w naprzemiennym cyklu, w którym wysiłek absorbujący przeważającą część naszych aktywności przeplata się z czasem wolnym. Skąd zatem trudność w świadomym uwzględnianiu potrzeby wypoczynku i planowaniu przerw w zawodowym funkcjonowaniu?

Inflacja już niestraszna firmom. Obawia się jej dwa razy mniej firm niż rok temu

W rok o połowę zmalała liczba małych i średnich firm, które boją się, że inflacja może zagrozić ich biznesom. Obecnie to zaledwie co czwarte przedsiębiorstwo. Zaskakujące są jednak branże, w których te obawy są największe. Inflacja straciła też rangę najpoważniejszej obawy.

REKLAMA