Jak założyć firmę pośrednictwa finansowego - formalności

Wiele spośród zawartych w nim uwag będzie aktualna niedługo ponad miesiąc, w związku z uruchomieniem Centralnej Ewidencji i Informacji Działalności Gospodarczej. Centralną ewidencję prowadzić będzie w systemie teleinformatycznym minister właściwy do spraw gospodarki Jeżeli obietnice Ministerstwa Gospodarki zostaną spełnione, to już od 1 lipca 2011 r. każdy będzie mógł zarejestrować działalność przez Internet, za pomocą formularza CEIDG. Niniejszy artykuł może być jednak w pełni użyteczny dla osób, które zamierzają zarejestrować działalność przed pierwszym lipca.

Polecamy: Wszystko co powinieneś wiedzieć o CEIDG

W pierwszej kolejności przyszły pośrednik finansowy, działający samodzielnie lub jako wspólnik spółki cywilnej, powinien udać się do urzędu gminy lub miasta, aby dokonać rejestracji w Ewidencji Działalności gospodarczej. Rejestracja wygląda w ten sposób, że wypełnia się formularz EDG-1, a następnie składa w tzw. jednym okienku. Aktualnie przy składaniu EDG-1 od wniosku nie trzeba uiścić opłaty administracyjnej. Warto, przed odwiedzeniem urzędu, pobrać formularz (pobierz formularz EDG-1) ze strony i wypełnić go w domu. Dzięki temu czas spędzony w urzędzie można ograniczyć do minimum.

Pewnym problemem może być oznaczenie w domu numeru PKD, tzn. Polskiej Klasyfikacji Działalności. Warto w związku z tym skorzystać z jednej z wielu internetowych wyszukiwarek PKD. Na podstawie EDG-1 przedsiębiorca zostaje wpisany do ewidencji działalności gospodarczej, Główny Urząd Statystyczny nadaje mu REGON, zostaje też zgłoszony do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych jako płatnik składek, a informacja o rozpoczęciu działalności gospodarczej trafia również do właściwego urzędu skarbowego. W praktyce większość spośród wymienionych wyżej instytucji i tak trzeba odwiedzić, a zasada jednego okienka realizowana jest w ten sposób, że pomimo kilku stanowisk, tylko przy jednym z nich obsługiwani są interesanci.

Drugim etapem jest odwiedzenie właściwego Urzędu Skarbowego. Chociaż według zasady „jednego okienka”, kopie wydanych przez organ ewidencyjny dokumentów oraz potwierdzone za zgodność z oryginałem kserokopie złożonego przez przedsiębiorcę wniosku EDG-1 (z załącznikami) przesyłane są w terminie 3 dni roboczych od daty wydania dokumentu do podanego przez przedsiębiorcę urzędu skarbowego, w wielu przypadkach konieczna jest wizyta w Urzędzie Skarbowym.

Dotyczy to sytuacji, kiedy przyszły podatnik:
1) wybierze opodatkowanie w formie: karty podatkowej, ryczałtu ewidencjonowanego, podatku liniowego – przed dniem rozpoczęcia działalności,
2) wybierze rejestrację jako podatnik VAT – przed dniem dokonania pierwszej czynności opodatkowanej,
3) wybierze kwartalne wpłaty zaliczek na podatek dochodowy – przed dniem rozpoczęcia działalności gospodarczej,
4) będzie ewidencjonował obrót za pomocą kas rejestrujących – przed terminem rozpoczęcia ewidencjonowania,
5) będzie prowadził działalność wyłącznie w formie spółki cywilnej – wtedy trzeba złożyć formularz NIP-2.

Powstaje w związku z tym pytanie, kiedy pośrednik finansowy musi być podatnikiem podatku VAT. Zasadniczo usługi kompleksowe, które są świadczone dla banków na podstawie umów o współpracę są zwolnione z VAT.

Jeżeli wcześniejsze etapy masz już za sobą, nie powinieneś zapominać o ZUS. Osoba prowadząca działalność gospodarczą, ma obowiązek zgłosić się w terminie 7 dni od daty rozpoczęcia działalności do ubezpieczeń społecznych lub ubezpieczenia zdrowotnego (zgłoszenie ZUS ZUA albo ZUS ZZA), niezależnie od złożenia wniosku EDG-1, w formie elektronicznej lub pisemnej bezpośrednio do Zakładu.

Obowiązujące przepisy nie nakładają na przedsiębiorcę obowiązku posiadania rachunku bankowego. Jego brak uniemożliwi jednak działanie w charakterze pośrednika finansowego.

Rachunek firmowy będzie potrzebny nie tylko do dokonywania płatności wobec ZUS lub US, ale także do otrzymywania prowizji od kontrahentów.

Do założenia rachunku bankowego potrzebujesz:
1) dowodu osobistego,
2) kserokopii wpisu do Ewidencji Działalności Gospodarczej,
3) kserokopii dokumentu nadania numeru REGON, wydanego przez GUS,
4) dokumentu poświadczającego posiadanie NIP ( w niektórych bankach),
5) pieczątki.

Polecamy: Jak założyć firmę pośrednictwa finansowego - nawiązywanie współpracy

Z założeniem działalności gospodarczej często wiąże się konieczność wynajęcia lokalu, w którym działalność ma być prowadzona. Od przedsiębiorcy zależy, czy będzie działał jako doradca mobilny, czy też zamierza wynająć lokal, w którym będzie obsługiwał interesantów. Zarówno podjęcie decyzji o sposobie prowadzenia działalności (tzn. mobilnie czy stacjonarnie), jak i ewentualnie wybór lokalu, ma strategiczne znaczenie. W związku z tym umowa najmu powinna być skonsultowana z prawnikiem lub osobą mającą duże doświadczenie w prowadzeniu działalności. To samo dotyczy umowy agencyjnej i franczyzy. Pozwoli to uniknąć błędów, które, szczególnie w pierwszym etapie działalności, mogą przyczynić się do utraty płynności finansowej.

Na koniec warto zaznaczyć, że do prowadzenia działalności polegającej na pośrednictwie, czy nawet doradztwie finansowym, nie są potrzebne żadne szczególne pozwolenia czy udokumentowanie kompetencji.

W praktyce zawód doradcy finansowego często mylony jest z zawodem doradcy inwestycyjnego. Jest to oczywiście nieporozumienie. Aby zostać doradcą inwestycyjnym, należy zdać trudny, trzyetapowy egzamin organizowany przez Komisję Nadzoru Finansowego, w toku którego kandydat musi wykazać się dużą wiedzą z określonych dziedzin. Posiadanie takiej wiedzy nie jest konieczne, aby pośredniczyć w udzielaniu kredytów i pożyczek.

Polecamy: Jak założyć firmę pośrednictwa finansowego - pomysł