Kredyt a odsetki od kredytu

Odsetki od kredytu, obok funkcji ekonomicznej, spełniają także funkcję zabezpieczającą chroniąc bank przed ryzykiem.

Odsetki od kredytu występują w postaci odsetek prostych i złożonych (składanych). Te pierwsze, które rzadziej występują w praktyce, pozwalają na klarowne ustalenie ostatecznego kosztu całkowitego. Dla kredytu na kwotę 1000 PLN, na oprocentowanie 15% w skali roku wspomniany koszt równy będzie kwocie 1150 PLN (spłata jednorazowa po roku).

Obok odsetek prosty występują również odsetki składane, o wiele częściej pojawiające się w praktyce. Charakteryzuję się one kapitalizacja odsetek następujących w regularnych okresach. Przykładowo zaciągając kredyt na 1000 PLN oprocentowany na 15% w skali roku, będziemy mieli po pierwszym roku zobowiązanie w wysokości 1150 PLN.

Jednakże w kolejnym roku naliczenie 15% odsetek nastąpi od kwoty już istniejącego zobowiązania. Oznacza to, iż odsetki 15% będą naliczone od kwoty 1150 PLN. Zobowiązanie na koniec drugiego roku wyniesie 1322,50 PLN. Proces powtarza się.

Odsetki często są obliczane z góry i sumowane z ratami kredytu (przypadek stałej wysokości rat i odsetek). W przypadku kredytów odnawialnych można uniknąć opłat związanych z odsetkami poprzez spłatę zobowiązania do dnia wymagalności uregulowania pierwszej z rat.