Osoby rozpoczynające działalność gospodarczą i zakładające firmowe konto szukają zazwyczaj jak najtańszych w obsłudze rachunków. Na rynku już od dłuższego czasu dostępne są bardzo tanie oferty dla mikroprzedsiębiorców, którzy za podstawowe usługi związane z prowadzeniem konta firmowego mogą w skali miesiąca płacić zaledwie kilka złotych, a niektórych przypadkach nie ponoszą żadnych związanych z tym opłat. Taka oferta dotyczy jednak zazwyczaj tylko opłat za prowadzenie rachunku oraz transakcji bezgotówkowych – przelewów, stałych zleceń czy opłat wykonywanych za pomocą karty debetowej do konta. Jeśli jednak przedsiębiorca jest zmuszony także do transakcji gotówkowych – na przykład wypłat gotówki z firmowego rachunku w kasie banku – musi liczyć się z tym, że uniknięcie prowizji za tego typu transakcje będzie trudne, a same opłaty w przypadku większych wypłat mogą znacznie uszczuplać stan firmowego konta. Oczywiście są możliwe bezpłatne wypłaty z bankomatu, banki stosują jednak ograniczenia tego wypłat – zazwyczaj można wypłacić w ten sposób maksymalnie kilka tysięcy złotych dziennie.
Porozmawiaj o tym na naszym FORUM!
Tymczasem w niektórych sytuacjach przedsiębiorcy są zmuszeni do dużych wypłat gotówki z konta firmowego, sięgających jednorazowo nawet po kilkadziesiąt tysięcy złotych. Dotyczy to na przykład przedsiębiorców, którzy wypłacają pracownikom pensje w gotówce, lub zaopatrujących się w hurtowniach, w których gotówka jest często jedyną formą zapłaty lub pozwala na duże rabaty). W niektórych branżach, na przykład budowlanej, standardem jest także rozliczanie się w gotówce z podwykonawcami . W takich sytuacjach przedsiębiorcy powinni bacznie przyjrzeć się prowizjom pobieranym przez banki za wypłatę gotówki w kasie oddziału banku.
Z ankiety Tax Care, przeprowadzonej w 23bankach wynika, że na bezpłatną wypłatę gotówki z firmowego konta mogą liczyć klienci Deutsche Bank PBC, ale tylko posiadacze konta dbNet biznes. W przypadku pozostałych rachunków firmowych opłaty sięgają od 0,2% do 0,4% kwoty wypłaty. Bezpłatną wypłatę oferuje także Volkswagen Bank Polska, ale ponieważ jest to bank internetowy, wypłaty gotówki można dokonać tylko oddziale banku w Warszawie, do tego trzeba ją zgłosić 24 godziny wcześniej. Prowizji nie naliczy również BOŚ Bank, ale tylko w przypadku pierwszej wypłaty w miesiącu –za każdą kolejną pobierana jest prowizja (0,3%). Opłat za wypłatę gotówki można uniknąć także w Idea Banku, wcześniej jednak należy wykupić tzw. pakiet all inclusive za 9 zł miesięcznie, dzięki czemu możliwe są nielimitowane wypłaty gotówki z konta oraz bezpłatne wypłaty z wszystkich bankomatów. Relatywnie niską stawkę za tego typu transakcje pobiera również Bank Pocztowy (5 zł za każdą wypłatę), a także – tyle że dla wybranych kont – Meritum Bank ICB (10 zł, dla kont Meritum Rozwoju i Meritum Korzyści).
Z kolei najwyższe procentowe stawki prowizji za wypłaty gotówki z konta firmowego, w wysokości 0,5% (co w przypadku jednorazowej wypłaty 30 tys. zł daje opłatę w kwocie 150 zł), stosują: BGŻ, Bank Millennium (Konto Biznes Trade, Konto Biznes), BNP Paribas Bank (Pakiet Biznes Przelew), ING Bank Śląski (Konto Direct), Meritum Bank ICB (konto Meritum Bez Granic), Pekao SA (konto Mój Biznes, Mój Biznes Mobilny, Startowy, Dynamiczny, FX, Premium), PKO BP, oraz Raiffeisen Polbank (pakiet R-Direct).
Koszt awizowanej wypłaty 30 tys. zł z konta firmowego
Źródło: wyliczenia Tax Care na podstawie informacji z banków (luty 2014 r.)
Szybki kredyt konsumencki? Warto przemyśleć
Przedsiębiorcy planujący większą wypłatę gotówki w kasie oddziału są zobowiązani powiadamiać o tym bank z minimum jednodniowym wyprzedzeniem (tzw. wypłaty awizowane). Najwięcej bez awizowania przedsiębiorcy mogą wypłacić w Citi Handlowym (do 49,9 tys. zł), niektórych oddziałach Nordea Banku i ING Banku Śląskiego(do 50 tys. zł) oraz w Volkswagen Banku(40 tys. zł), natomiast najmniej, bo tylko 10 tys. zł – w Banku BPH, FM Banku i w części oddziałów Nordea Banku. Przedsiębiorcy muszą również pamiętać, że jeśli nie odbiorą awizowanej kwoty, w zdecydowanej większości banków zostaną obciążeni dodatkową opłatą, sięgającą nawet 1% zgłoszonej, ale niepodjętej kwoty.