Przez umowę faktoringu rozumie się zapłatę przez faktora kwoty o wartości odpowiadającej wierzytelnościom nabytym przez niego od przedsiębiorcy, pomniejszoną o prowizję w zamian za te wierzytelności, które przysługują przedsiębiorcy z określonego tytułu np. sprzedaży, dostaw.
W celu jej zawarcia przedsiębiorca powinien złożyć wniosek skupu wierzytelności, które zawiera następujące elementy:
- określenie wnioskodawcy;
- dane osób uprawnionych do reprezentacji przedsiębiorcy;
- informacje dotyczące wierzytelności;
- dane dłużnika;
- rodzaj prowadzonej przez wierzyciela działalności;
- oświadczenie o braku zastrzeżeń umownych z dłużnikiem powodujących wyłączenie możliwości przeniesienia wierzytelności.
Do owego wniosku należy załączyć dokumentację, na którą składają się dokumenty rejestrowe, księgowe i pozostałe ich rodzaje.
Polecamy: Zakładam firmę
W zależności od tego, czy wniosek składa osoba prawna, czy fizyczna faktor może domagać się różnych ich typów. W praktyce najczęściej pojawiają się te wskazane niżej.
Dokumenty rejestrowe:
- umowa lub statut spółki;
- wykaz właścicieli (członków zarządu) firmy faktoranta wraz z ich adresami i numerami PESEL;
- kopie dokumentów tożsamości, zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej lub wyciąg z KRS;
- upoważnienie do zaciągania zobowiązań;
- wystawione przez banki opinie;
- zaświadczenie o nadaniu REGON, numeru NIP;
- koncesje, zezwolenia.
Dokumenty księgowe:
- sprawozdania finansowe (bilans, rachunek wyników, cash flow wraz z deklaracją podatkową CIT lub PIT);
- ostatnie F-01 lub ich odpowiedniki, które są składane do US;
- zaświadczenie z US i ZUS o niezaleganiu z podatkami i ze składkami;
- zestawienie rozliczeń z odbiorcami;
- zestawienie należności objętych usługą faktoringową według ich terminów płatności.
Pozostałe dokumenty:
- kopie umów handlowych i faktur podlegających cesji;
- polisy ubezpieczeniowe dotyczące umów;
- weksle oraz deklaracje wekslowe;
- kopie umów lub faktur zakupu (w przypadku zabezpieczenia ruchomościami);
- kopie aktów notarialnych.
Polecamy: Na czym polega faktoring pełny?
W praktyce faktor może oczekiwać przedstawienia wskazanej dokumentacji na różnych etapach prowadzonych z nim przez przedsiębiorcę negocjacji dotyczących umowy.
Brak dostarczenia dokumentacji może stać się przyczyną niepodpisania umowy faktoringu przez bank lub określoną spółkę.
Z uwagi na zakres i rozmiar dokumentów proces negocjacji i zawierania kontraktu może trwać długi okres.