| IFK | IRB | INFORLEX | GAZETA PRAWNA | INFORORGANIZER | APLIKACJE | KARIERA | SKLEP
reklama

Czytaj także

Jesteś tutaj: STRONA GŁÓWNA > Moja firma > Biznes > Finanse > Inwestycje > ABC inwestowania > Dziedziczenie Jednostek funduszy

Dziedziczenie Jednostek funduszy

Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych podlegają dziedziczeniu – wchodzą do masy spadkowej.

Podstawą dziedziczenia jednostek uczestnictwa funduszy jest przedstawienie dystrybutorowi:

  • prawomocnego postanowienia sądu stwierdzającego nabycie praw do spadku;
  • prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku albo umowy zawartej przez spadkobierców o dziale spadku sporządzonej w formie aktu notarialnego lub z podpisami poświadczonymi notarialnie;
  • zaświadczenie wystawione przez naczelnika urzędu skarbowego stwierdzające, że nabycie spadku jest zwolnione od podatku lub, że należny podatek został zapłacony, albo prawo do wydania decyzji ustalającej wysokość zobowiązania podatkowego uległo przedawnieniu
  • aktu zgonu uczestnika funduszu

Proces przeprowadzany jest w placówkach dystrybutorów, osobiście przez spadkobierców lub odpowiednio umocowanych pełnomocników. U dystrybutora składa się zlecenie nabycia lub odkupienia odziedziczonych jednostek uczestnictwa.

Złożenie zapisu na wypadek śmierci

W przypadku złożenia zapisu na wypadek śmierci istnieje możliwość wskazania osoby dziedziczącej jednostki uczestnictwa funduszu zapisanych w rejestrze. Wskazanie przez Uczestnika osoby Uprawnionej powoduje wyłączenie środków objętych zapisem na wypadek śmierci z masy spadkowej.

Czytaj także

Autor:

Źródło:

INFOR

Zdjęcia


INFORLEX Kadry Płace i HR211.00 zł

Narzędzia przedsiębiorcy

POLECANE

Dotacje dla firm

reklama

Ostatnio na forum

RODO 2018

Pomysł na biznes

Eksperci portalu infor.pl

Natalia Buchholc

Zostań ekspertem portalu Infor.pl »

Notyfikacje
Czy chcesz otrzymywać informacje o najnowszych zmianach? Zaakceptuj powiadomienia od mojafirma.Infor.pl
Powiadomienia można wyłączyć w preferencjach systemowych
NIE
TAK